电子税务局出口退税在线申报教程「电子税务局生产企业出口免抵退税在线申报全流程实战详解」

电子税务局出口免抵退税申报还是相对比较复杂的，如果没有实际经验的话，很容易七绕八绕把自己给绕晕了，所以如果您在这方面还是一个小白的话，那么烦请认真拜读一下此文吧，如果觉得有用，烦请点个赞支持一下小编呢！

话不多说，直入正题，小编以江苏省电子税务局举例演示。

登录电子税务局，单击“我要办税”-“出口退税管理”-“出口退（免）税申报”。

单击“免抵退税申报”项的“在线申报”。

在明细数据采集页面，涉及到需要填报的项目主要有“汇率管理”、“出口货物报关单管理”及“生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表”三项，如果是逾期申报那么还需要填报“出口货物收汇情况表”。

汇率管理的填报是相对简单的：单击“新建”，选择“币种代码”及“汇率日期”，输入汇率值（这里的汇率一般是汇率日期当月首个工作日的汇率），最后单击“保存”即可完成汇率管理的填报。

出口货物报关单管理的填报是整个填报环节最重要的环节之一，需要认真对待。

首先我们当然是要导入报关单，单击“导入报关单”，选择一个已经经过解密转换的XML格式报关单文件，单击“确认”。

选择“退税申报”，单击“确认”即可将报关单导入，可以看到导入的报关单如果尚未生成明细，报关单号前显示一个红色的圆点且申报业务一栏显示两个小横杠，否则如果已经生成了明细，则圆点显示为绿色且申报业务栏显示退税申报字样。勾选尚未生成明细的报关单数据，单击“报关单生成明细”。

输入对应的出口发票号码（如果有多张发票，一并输入用逗号隔开），勾选报关单数据，单击“确认生成”即可将报关单生成明细。将所有报关单生成明细后，“生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表”也即表示填报完成了。

如果涉及到逾期申报，那么还需要填报“出口货物收汇情况表”。

在“出口货物收汇情况表”下，单击“新建”。

这里需要特别注意的一点是出口货物报关单号一栏需要在原报关单号后加001字样，完善其他出口和收汇信息，单击“保存”即可完成出口货物收汇情况表的填报。

所有采集表单填制完成后，就可以单击“确认汇总表”，输入所属期，单击“确认”生成汇总表。

接着就可以单击“退税申报”，单击“生成申报数据”-“确认”生成申报数据。

单击“生成”。

当月申报数据生成后，需要先完成自检。

勾选当月数据，单击“数据自检”-“确认”执行数据自检功能，自检无误，可以单击“资料上传”上传所需资料。

按实际情况上传所需资料，一般涉及三块：“免抵退税申报汇总表”、“出口货物劳务及服务免抵退税申报资料”及“主管税务机关要求提供的其他资料及凭证”。上传的资料有一些限制要求：大小不能只能是5MB以内及必学是zip压缩文件，压缩文件内仅可包含doc、pdf等格式。

对于免抵退税申报汇总表的话一开始就会显示已上传，但实际你还需要先“下载”，打印出来，写上与原件一致并盖上单位公章并重新扫描成pdf文档再上传。

对于出口货物劳务及服务免抵退税申报资料的上传，我们要注意报送条件显示必报字样的则是必须要上传的，对于“生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表”及“出口货物收汇情况表”也是先下载打印盖章，再扫描上传，这个操作和汇总表的要求是一样的。

完成所有的准备事宜后，那么万事俱备，最后完成“正式申报”即可。

正式申报之前还请再次确认已经自检成功并且无疑点，资料也已经完成上传操作，此时勾选数据，单击“正式申报”-“确认”即可提交申报。

提交成功，等待税局审核即可，如果税局审核发现问题的话一般会直接电话联系你告知后续事宜。

税局如果审核无误即可完成所有退税申报工作，祝各位好运。

出口退税申报流程操作电子税务局

法律分析：一、登录电子税务局，点击“我要办税”模块下的“出口退税管理”，点击“在线申报”进入申报界面。二、进行明细数据采集。外贸企业的数据主要包括报关单和进项发票，根据报关单录入出口货物明细数据，根据对应的进项发票录入进货明细数据。需要特别注意:关联号的编写规则：申报年月+申报批次+流水号。每一张报关单对应一个关联号，相应的进货发票关联号与报关单关联号保持一致，这样才可以把出口明细和进货明细关联起来，形成对应关系。三、进行数据检查。点击“退税申报”—“数据申报”—“数据检查”，系统自动进行进货出口数量关联检查和换汇成本检查。检查通过方可进行下一步操作，如果提示数量或者数据错误可返回上一步修改；如果是换汇成本高，需要做情况说明录入。四、一键生成汇总、生成申报数据。五、数据申报。点击“远程申报”，先进行“数据自检”，接收反馈信息进行疑点处理。若有疑点需修改数据的，可以撤销数据，退回到数据采集模块进行修改。若审核通过，可点击“直接申报”确认正式申报。六、报表打印。正式申报后，选择要打印的报表（支持批量打印，一次打印选中的所有报表）如有疑点需提交材料的，可作为正式的纸质申报文件提交税务局。无需提交的，企业自己留存备查。法律依据：《增殖税暂行条例》 第二十五条 纳税人出口货物适用退税规定的，应当向海关办理出口手续，凭出口报关单等有关凭证，在规定的出口退税申报期内按月向主管税务机关申报办理该项出口货物的退税；境内单位和个人跨境销售服务和无形资产适用退税规定的，应当按期向主管税务机关申报办理退税。具体办法由国务院财政、税务主管部门制定。出口货物办理退税后发生退货或者退关的，纳税人应当依法补缴已退的税款。

2021年出口退税网上申报流程

2021年出口退税网上申报流程：__登陆国家税务总局XX市电子税务局:点击企业业务办理，选择“账号密码登陆”或者“CA登录”的方式，进行登陆。__进入功能菜单：点击：“我要办税”---“出口退税管理”点击左侧菜单栏的“退税管理”--“外贸企业免退税申报”__出口货物录入：点击“出口货物录入”图标;选择出口申报明细录入，点击”增加”__弹出“外贸企业出口退税出口申报明细申报表”界面。__在该界面中，标注“*”的选项是必填项。其他没有“*”的选项，是条件必填。如：“出口报关单号(18位报关单号+0+两位项号)”与“代理证明号”不能同时为空。属期、批次、序号、关联号会自动带出可以自行修改，关联号编写规则：申报年月(六位)+申报批次(三位)+流水号(五到八位)__.“出口商品代码”项输入完内容后，点击键盘的TAB键，会显示出相应的“出口商品名称”与“计量单位”。__.当填写完相应信息后，点击“保存”按钮，即可保存该单据。如果还需要填写出口申报明细申报表,可以点击”保存并增加”,会保存填写完的报表并出现全新报表，可以继续录入。__再次点击“出口货物录入”图标，选择进货申报明细录入，点击“增加”__弹出“外贸企业出口退税进货明细表”。__在该界面中，标注“*”的选项是必填项。关联号、批次和序号与出口申报明细申报表中填写的保持一致。__“商品代码”项输入完内容后，点击键盘的TAB键，会显示出相应的“出口商品名称”、“计量单位”、“征收率” 、“退税率”__当填写完相应信息后，点击“保存”按钮，即可保存该单据。如果还需要填写进货明细表,可以点击”保存并增加”,会保存填写完的报表并出现全新报表，可以继续录入。__附加材料录入：如果涉及海关商品代码调整、出口货物收汇申报、出口不能收汇申报的企业可以通过点击附加材料录入然后根据企业实际情况选择海关商品代码调整录入、出口货物收汇申报录入、出口不能收汇申报录入。表中红色*为必填项，填写好之后，点击保存即可。__退税申报和审核反馈：将相应单据录入并保存完毕后，点击“退税申报”图标。__在该功能里，可以选择数据自检,进行在线申报,也可以直接选择线下申报。__若想要进行“在线申报”，需要先进行数据自检，选择数据自检之后点击”确定”按钮，系统会进行一致性校验，若内容存在问题，会跳转出数量关联性检查界面，并且无法继续申报。__企业可根据返回信息，修改对应报表，修改完后重新进行数据自检，__直到一致性检查没有不一致项目，可以点击“确认申报”按键，继续申报。若申报内容存在问题，会显示出有疑点的记录，点击疑点条数__自动跳转至“审核反馈”功能中的“审核反馈疑点查询”页面，用于查看详细的疑点明细;若申报时疑点条数为0条或产生的疑点为可跳过疑点，则可以点击申报记录最后一列“转正式申报”功能进行在线报送。申报成功后，会跳转至“退税申报查询”页面，“自检/审核状态”显示”受理”即可。__报表打印：申报成功后，如果想要打印报表，可点击“报表打印”功能，进行报表打印。